目 錄
第一部分部門概況
一、部門職責(zé)
二、機(jī)構(gòu)設(shè)置
第二部分2021年度部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財(cái)政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表
七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表
八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表
九、國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表
第三部分2021年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明
七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款三公經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明
八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況
九、國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款支出情況說明
十、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出說明
十一、一般性支出情況說明
十二、政府采購支出說明
十三、國有資產(chǎn)占用情況說明
十四、2021年度預(yù)算績效情況的說明
第四部分名詞解釋
第五部分附件
第一部分 衡陽市第二十六中學(xué)部門概況
一、部門職責(zé)
衡陽市第二十六中學(xué)的主要職責(zé)是：
（一）貫徹執(zhí)行《教育法》、《教師法》和有關(guān)法規(guī)政策;
（二）承擔(dān)在校學(xué)生的文化科學(xué)知識(shí)、思想品德、體育、美育及勞動(dòng)技能教育;
（三）負(fù)責(zé)學(xué)校教師的政治思想教育和業(yè)務(wù)培訓(xùn);
（四）負(fù)責(zé)在校師生的安全保衛(wèi)及后勤服務(wù);
（五）完成市教育局交辦的其他工作。
二、機(jī)構(gòu)設(shè)置及決算單位構(gòu)成
（一）內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)設(shè)置
我單位現(xiàn)有處室6個(gè)，分別為辦公室、教導(dǎo)處、總務(wù)處、學(xué)生處、教育科學(xué)研究室、督導(dǎo)室，在職人員78人，退休人員65人，屬于教育局下屬二級(jí)預(yù)算單位。
（二）決算單位構(gòu)成
衡陽市第二十六中學(xué)2021年部門決算匯總公開單位構(gòu)成包括：衡陽市第二十六中學(xué)本級(jí)。
第二部分 部門決算表
第三部分 2021年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
2021年度收入、支出總計(jì)2584.72萬元，與上年相比增加24.89萬元，上升0.97%。主要是本年增加了棚改項(xiàng)目，財(cái)政撥來棚改資金650萬元。
二、收入決算情況說明
本年收入合計(jì)2303.75萬元，其中：財(cái)政撥款收入2189.83萬元，占95.06%。事業(yè)收入112.53萬元，占4.88%。其他收入1.39萬元，占0.06%。
三、支出決算情況說明
本年支出合計(jì)2584.72萬元，其中：基本支出1792.85萬元，占69.36%。項(xiàng)目支出791.88萬元，占30.64%。
四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說明
2021年度財(cái)政撥款收、支總計(jì)2425.16萬元，與上年相比，增加279.05萬元，上升13.00%。主要是本年增加了棚改項(xiàng)目，財(cái)政撥來資金650萬。
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明
（一）財(cái)政撥款支出決算總體情況
2021年度財(cái)政撥款支出2423.96萬元，占本年支出合計(jì)的93.78%，與上年相比，財(cái)政撥款支出增加544.16萬元，上升28.95%。主要是本年增加了棚改項(xiàng)目支出650萬元。
（二）財(cái)政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況
2021年度財(cái)政撥款支出2423.96萬元，主要用于以下方面：教育支出（類）1674.06萬元，占比69.06%；社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）15.14萬元，占比0.62%；衛(wèi)生健康支出（類）84.77萬元，占比3.50%；住房保障支出（類）650.00萬元，占比26.82%。
（三）財(cái)政撥款支出決算具體情況
2021年度財(cái)政撥款支出年初預(yù)算數(shù)為1225.85萬元，支出決算數(shù)為2423.96萬元，完成年初預(yù)算的197.74%，其中：
1、教育支出（類）教育管理事務(wù)（款）其他教育管理事務(wù)支出（項(xiàng)）。
年初預(yù)算為0萬元，支出決算為36.5萬元，年初預(yù)算為0萬元，無法計(jì)算完成比率，決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是：財(cái)政追加的增人增資經(jīng)費(fèi)。
2、教育支出（類）普通教育（款）高中教育（項(xiàng)）。
年初預(yù)算為1203.05萬元，支出決算為1241.34萬元，完成年初預(yù)算的103.18%,決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)主要原因是：有部分為上年結(jié)余資金。
3、教育支出（類）普通教育（款）其他普通教育支出（項(xiàng)）。
年初預(yù)算為0萬元，支出決算為111.67萬元，年初預(yù)算為0萬元，無法計(jì)算完成比率，決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是：財(cái)政下?lián)艿母咧猩媒?jīng)費(fèi)，未納入年初預(yù)算。
4、教育支出（類）教育費(fèi)附加安排的支出（款）其他教育費(fèi)附加安排的支出（項(xiàng)）。
年初預(yù)算為22.8萬元，支出決算為284.54萬元，完成年初預(yù)算的1247.98%,決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)主要原因是：大部分為上年結(jié)余資金。
5、社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費(fèi)支出（項(xiàng)）。
年初預(yù)算為0萬元，支出決算為15.14萬元，年初預(yù)算為0萬元，無法計(jì)算完成比率，決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是：退休人員的職業(yè)年金，退休辦理完后財(cái)政才能撥款。
6、衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）其他行政事業(yè)單位醫(yī)療支出（項(xiàng)）。
年初預(yù)算為0萬元，支出決算為84.77萬元，年初預(yù)算為0萬元，無法計(jì)算完成比率，決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是：醫(yī)保鋪底為后期追加。
7、住房保障支出（類）保障性安居工程支出（款）棚戶區(qū)改造（項(xiàng)）。
年初預(yù)算為0萬元，支出決算為650萬元，年初預(yù)算為0萬元，無法計(jì)算完成比率，決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是：棚改項(xiàng)目資金為后期追加。
六、財(cái)政撥款基本支出決算情況說明
2021年度財(cái)政撥款基本支出1632.09萬元，其中：人員經(jīng)費(fèi)1392.87萬元，占基本支出的85.34%，主要包括：基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金、伙食補(bǔ)助費(fèi)、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)、職業(yè)年金繳費(fèi)、職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)、其他社會(huì)保障繳費(fèi)、住房公積金、退休費(fèi)、撫恤金、生活補(bǔ)助、救濟(jì)費(fèi)、獎(jiǎng)勵(lì)金、其他對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助；公用經(jīng)費(fèi)239.22萬元，占基本支出的14.66%，主要包括：辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、咨詢費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、差旅費(fèi)、維修（護(hù)）費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、委托業(yè)務(wù)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、福利費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、其他商品和服務(wù)支出。
七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款三公經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明
（一）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算總體情況說明
“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出預(yù)算為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，其中：因公出國（境）費(fèi)支出預(yù)算為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，與本年預(yù)算數(shù)相同，與上年決算數(shù)相同。
公務(wù)接待費(fèi)支出預(yù)算為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，與本年預(yù)算數(shù)相同，與上年決算數(shù)相同。
公務(wù)用車購置費(fèi)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出預(yù)算為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，與本年預(yù)算數(shù)相同，與上年決算數(shù)相同。
（二）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算具體情況說明
2021年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算中，公務(wù)接待費(fèi)支出決算0.00萬元，占0.00%，因公出國（境）費(fèi)支出決算0.00萬元，占0.00%，公務(wù)用車購置費(fèi)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算0.00萬元，占0.00%。具體情況如下：
1、因公出國（境）費(fèi)支出決算為0.00萬元，全年安排因公出國（境）團(tuán)組0個(gè)，累計(jì)團(tuán)組0人次，主要是我校沒有安排人員出國出境。
2、公務(wù)接待費(fèi)支出決算為0.00萬元，全年共接待來訪團(tuán)組0個(gè)，來賓0人次，主要是我校沒有安排公務(wù)接待。
3、公務(wù)用車購置費(fèi)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算為0.00萬元，其中：公務(wù)用車購置費(fèi)0.00萬元，衡陽市第二十六中學(xué)更新公務(wù)用車0輛。公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)0.00萬元，主要是我校的兩臺(tái)車有一臺(tái)已經(jīng)報(bào)廢，另一臺(tái)屬于買菜的車輛，現(xiàn)在我校食堂的菜屬于配送，現(xiàn)在已經(jīng)沒有使用該車輛了，截止2021年12月31日，我單位開支財(cái)政撥款的公務(wù)用車保有量為0輛。
八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況
2021年度政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入1.20萬元；年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0.00萬元；支出1.20萬元，其中:基本支出1.20萬元，項(xiàng)目支出0.00萬元；年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0.00萬元。具體情況如下：
1、城鄉(xiāng)社區(qū)支出（類）城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)安排的支出（款）其他城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)安排的支出（項(xiàng)）。
年初預(yù)算為0萬元，支出決算為1.2萬元，年初預(yù)算為0萬元，無法計(jì)算完成比率，決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是：這筆款項(xiàng)是屬于報(bào)建規(guī)費(fèi)優(yōu)惠返還。
九、國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款支出情況
2021年度未發(fā)生國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款收支。
十、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出說明
本單位2021年機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出0萬元
十一、一般性支出情況說明
2021年本部門開支會(huì)議費(fèi)0萬元；開支培訓(xùn)費(fèi)12.47萬元，用于全校教職工培訓(xùn)，人數(shù)84人，內(nèi)容為全校教職工的各類職業(yè)技能培訓(xùn)；未舉辦節(jié)慶、晚會(huì)、論壇、賽事活動(dòng)。
十二、政府采購支出說明
本部門2021年度政府采購支出總額0萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務(wù)支出0萬元。授予中小企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%；貨物采購授予中小企業(yè)合同金額占貨物支出金額的0%，工程采購授予中小企業(yè)合同金額占工程支出金額的0%，服務(wù)采購授予中小企業(yè)合同金額占服務(wù)支出金額的0%。
十三、國有資產(chǎn)占用情況說明
截至2021年12月31日，本部門共有公務(wù)用車2輛，其中，主要領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛、機(jī)要通信用車0輛、應(yīng)急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、其他按照規(guī)定配備的公務(wù)用車2輛，其他用車主要是一臺(tái)車已經(jīng)報(bào)廢待處置，另一臺(tái)車是學(xué)校的買菜用車；單位價(jià)值50萬元以上通用設(shè)備0臺(tái)（套），單位價(jià)值100萬元以上專用設(shè)備0臺(tái)（套）。
十四、預(yù)算績效評(píng)價(jià)工作開展情況
本部門預(yù)算績效管理開展情況、績效目標(biāo)和績效評(píng)價(jià)報(bào)告等見附件。
第四部分 名詞解釋
1．財(cái)政撥款收入：指單位本年度從同級(jí)財(cái)政部門取得的各類財(cái)政撥款。
2．上級(jí)補(bǔ)助收入：指事業(yè)單位從主管部門和上級(jí)單位取得的非財(cái)政補(bǔ)助收入。
3．機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：指行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）使用一般公共預(yù)算安排的基本支出中的公用經(jīng)費(fèi)支出，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)及其他費(fèi)用。
4．“三公”經(jīng)費(fèi)：指單位用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費(fèi)、國外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)反映單位公務(wù)用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費(fèi)）以及按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）費(fèi)用。
5．對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出：指事業(yè)單位用財(cái)政撥款收入之外的收入對(duì)附屬單位補(bǔ)助發(fā)生的支出。
6．經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動(dòng)發(fā)生的支出。
7．上繳上級(jí)支出：指事業(yè)單位按照財(cái)政部門和主管部門的規(guī)定上繳上級(jí)單位的支出。
8．項(xiàng)目支出：指在為完成特定的工作任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
9．基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的支出，包括人員經(jīng)費(fèi)和公用經(jīng)費(fèi)。
10．事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)取得的收入，事業(yè)單位收到的財(cái)政專戶實(shí)際核撥的教育收費(fèi)等資金在此反映。
11．經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動(dòng)取得的收入。
12．附屬單位上繳收入：指事業(yè)單位附屬獨(dú)立核算單位按照有關(guān)規(guī)定上繳的收入。
13．其他收入：指單位取得的除上述“財(cái)政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”等以外的各項(xiàng)收入。
14．使用非財(cái)政撥款結(jié)余：指事業(yè)單位使用非財(cái)政撥款結(jié)余（原事業(yè)基金）彌補(bǔ)當(dāng)年收支差額的數(shù)額。
15．年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位上年結(jié)轉(zhuǎn)本年使用的基本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項(xiàng)目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余和經(jīng)營結(jié)余。
16．結(jié)余分配：指事業(yè)單位按規(guī)定對(duì)非財(cái)政撥款結(jié)余資金提取的專用基金、繳納的所得稅和轉(zhuǎn)入非財(cái)政撥款結(jié)余等。
17．年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金：指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計(jì)劃實(shí)施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
18．教育支出（類）教育管理事務(wù)（款）其他教育管理事務(wù)支出（項(xiàng)）：反映除上述項(xiàng)目以外其他用于教育管理事務(wù)方面的支出。
19．教育支出（類）普通教育（款）高中教育（項(xiàng)）：反映各部門舉辦的普通高中教育支出。政府各部門對(duì)社會(huì)組織等舉辦的普通高中的資助，如捐贈(zèng)、補(bǔ)貼等，也在本科目中反映。
20．教育支出（類）普通教育（款）其他普通教育支出（項(xiàng)）：反映除上述項(xiàng)目以外其他用于普通教育方面的支出。
21．教育支出（類）教育費(fèi)附加安排的支出（款）其他教育費(fèi)附加安排的支出（項(xiàng)）：反映除上述項(xiàng)目以外的教育費(fèi)附加支出。
22．社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費(fèi)支出（項(xiàng)）：反映機(jī)關(guān)事業(yè)單位實(shí)施養(yǎng)老保險(xiǎn)制度由單位實(shí)際繳納的職業(yè)年金支出。
23．衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）其他行政事業(yè)單位醫(yī)療支出（項(xiàng)）：反映除上述項(xiàng)目以外的其他用于行政事業(yè)單位醫(yī)療方面的
24．住房保障支出（類）保障性安居工程支出（款）棚戶區(qū)改造（項(xiàng)）：反映用于棚戶區(qū)改造方面的支出。
25．城鄉(xiāng)社區(qū)支出（類）城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)安排的支出（款）其他城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)安排的支出（項(xiàng)）：反映上述項(xiàng)目以外的城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)支出。
第五部分 附件
附件：市26中部門整體支出和項(xiàng)目支出績效表和報(bào)告.rar
